今天遇到了一个网友这个留言：“现在每个月社保少缴280元，10年后退休，退休金相差多少呢？”这个疑惑可能是很多人普遍存在的，因为人人都想得到最划算的答案。究竟应该怎样计算呢？
首先还是建议大家了解清楚，我们社保是一个大概念。大多数人口中的社保指的是养老保险，实际上社保是包含了养老、医疗、工伤、生育、失业等五项保险。
企业职工参保。
企业职工自己需要承担养老保险、医疗保险、失业保险的个人负担部分。养老保险个人负担部分是缴费基数的8%，医疗保险是个人负担缴费基数的2%（个别地区有区别），失业保险一般是0.2%~0.3%。
如果说个人少缴纳280元，差不多将缴费基数降低了2800元。这可不是一个小差距。
企业职工参加社会保险，像养老保险和医疗保险，个人全部缴纳的钱数都会进入个人账户。相应的个人账户余额在职工去世以后可以继承，不会亏本。
对于企业职工来说，个人缴费基数越高是越划算的。但是，国家规定的企业养老保险缴费基数应当按照职工上年度工资总额的月均值来核算，如果没有，则是违规的行为，劳动者可以维权的。
灵活就业人员参保。
灵活就业人员，按照《社会保险法》的规定，可以自己参加基本养老保险和基本医疗保险，都是需要自己承担全部的社会保险费的。自己缴纳养老保险的情况比较普遍，按照这个情况推算。
一般来说，灵活就业人员养老保险缴费比例高达20%。不过，相对于企业职工的总和（个人8%、单位16%）还是低了4%。如果是单纯基本养老保险每月少缴纳280元，相当于缴费基数降低了1400元。
按照养老金计算公式，现在缴纳养老保险产生的养老金待遇，主要有基础养老金和个人账户养老金两部分构成，而且计算公式是全国统一的。但是不统一的是退休上年度社会平均工资。
首先，计算基础养老金差别。
退休上年度社会平均工资，现在又称为当年的养老金计发基数。每一个地方都是不一样的，全国目前普遍在6000~1万元之间，像山东省2020年是6573元，而北京市则是9910元。
假设2021年的养老金计发基数为7000元，缴费基数降低了1400元，恰好缴费指数降低了0.2（前提是2021缴费年度12个月都要缴费）。
缴费指数，是要用缴费基数和养老金计发基数做比值的。因为，现在社平缴费基数的口径和养老金计发基数的口径不一致。
如果说缴费指数是1，退休可以领取1%的退休上年度社会平均工资（或者当年的养老金计发基数）。如果缴费指数变成了0.8，可以领取0.9%的社平工资。因此，变化就是0.1%的社平工资而已。
10年后计算养老金的计发基数是多少？假设是1.2万元（假设的水平有些低）。这样产生的基础养老金变化就是12元，如果具体到一个月就是1元而已。
第二，计算个人账户养老金的差别。
个人账户养老金，等于退休时养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。这个全国统一非常简单好理解。
养老保险个人账户余额是按照缴费基数的8%，每月计入个人账户的。1400元的差额，每月记入个人账户会减少112元。
近年来，养老金的个人账户记账利率是6%~8%以上。10年后，约莫着也能涨到200元吧？
但是，养老金计发月数十四五期间就要变化。现在的养老金计发月数是根据2000年的人均预期寿命等情况制定的，需要修订完善。目前50岁是195个月，60岁是139个月。
如果计发月数按照200个月计算，恰好每月也能少领取一元的个人账户养老金。
两部分相加也比较巧合，差不多就是一个月少领两元基本养老金左右。实际上，一般来说是2-3元左右。
相对而言，其实我们的养老金都是每月积累而成的，缴费基数低、养老待遇就低，如果我们想领一份更高的养老金有长期的保障，实际上还是基数高一些好。养老金会供养到我们去世为止的，未来人均预期寿命越来越长只要有负担能力还是高缴费基数好。